《歐盟零毀林法案》（EU Deforestation Regulation，EUDR）旨在解決由農業擴張導致的森林砍伐和森林退化問題，該法案規定，對于投放到歐盟市場的部分商品(包括天然橡膠以及輪胎等橡膠衍生品)，2020年12月31日之后不得產自于遭受森林砍伐或森林退化的土地。目前EUDR推行遇到的主要難題是溯源困難，天然橡膠主產區在東南亞，小農戶生產了該地區大量與森林有關的商品，但許多小農戶缺乏技術能力和金融資本，無法滿足新規則的繁重盡職調查要求而實現溯源。而且東南亞跨境貿易錯綜復雜，增加了溯源的難度。另外，各主產國對EUDR的態度不太一致，泰國和科特迪瓦表示愿意遵守EUDR，而印度尼西亞、馬來西亞相對消極。

　　A 從EUTR時代進入EUDR時代

　　自2013年以來，將木材和木材制品投放到或進口到歐盟市場的企業都要遵守《歐盟木材管理法案》（EUTR），該法規旨在防止非法采伐的木材進入歐盟市場。

　　為了在全球范圍內限制農業活動擴張造成的毀林和森林退化，歐盟在2023年通過了EUDR。EUDR旨在解決由農業擴張導致的森林砍伐和森林退化問題，它要求經營者必須對規定的產品進行盡職調查，以確保投放到歐盟市場的產品不毀林并符合相關國家立法（從人權到環境影響）。EUDR要求選定的商品必須合法來源，必須來自2020年12月31日之后未被砍伐的土地，在向歐盟市場投放產品或從歐盟市場出口產品之前，公司必須盡可能降低非法和砍伐森林的風險，否則將面臨罰款、沒收產品和收入等一系列懲罰措施。EUDR已于2023年6月29日正式生效，并將于2024年12月30日強制執行，微型和小型企業會放寬至2025年6月30日。

　　氣候債券倡議組織（CBI）認為，歐盟此舉擴大了EUTR現有的盡職調查程序，涵蓋了更多商品如可可和巧克力、咖啡、大豆、棕櫚油、牛和牛肉、木材和橡膠。此外，它還引入了若干改進措施，包括盡職調查聲明（第4條）、追蹤商品原產地的地理信息要求（第9條）、加強海關合作（第14和24條）、最低檢查標準（第14條）和國家基準（第25和26條）。如果任何商品與森林砍伐有關，即使根據當地法律是合法的，EUDR也會將其視為高風險產品。

　　B 主產國對EUDR的態度有分歧

　　全球天然橡膠生產集中在東南亞地區，該地區產量占全球總產量的85%以上。2023年，全球天然橡膠產量排名前五的國家為泰國、印度尼西亞、越南、科特迪瓦、中國，產量分別占全球總產量的33.46%、21.86%、8.62%、8.37%、5.95%。目前針對EUDR法案，各天然橡膠主產國的態度不一，其中泰國和科特迪瓦積極配合，而印度尼西亞和馬來西亞則相對消極，仍處在與歐盟協商的過程中。

　　泰國方面，目前泰國橡膠局已經為約147萬名注冊的膠農收集并連接了信息，包括個人信息、橡膠園面積和位置、橡膠品種和產量等。此外，泰國橡膠局利用林木廳的信息和世界資源研究所發布的全球森林監察系統，幫助檢測占用森林保護區的橡膠種植園的坐標，以遵守EUDR的要求。科特迪瓦繼續實施和推廣可持續的橡膠種植實踐，加強與國際組織的合作，以提高生產標準和市場準入標準，計劃到2024年年底全面符合歐盟法律要求。印度尼西亞方面，320萬公頃天然橡膠種植面積中，只有1萬公頃已經擁有種植園種植許可證（STDB）。

　　90%的天然橡膠由小農戶生產，這使得追溯和合規認證變得更加困難，阻礙其向歐盟國家的出口。馬來西亞、印度尼西亞和歐盟已同意就 EUDR成立特設聯合工作組（JTF），聯合聲明稱他們同意尋求辦法以保障種植園作物生產者和消費者之間的共同利益，JTF將于2024年年底前完成工作，經雙方同意可延長其任期，這或許也意味著EUDR在印度尼西亞、馬來西亞的施行將被進一步延緩。

　　C 歐盟天然橡膠及輪胎進口情況

　　歐盟對天然橡膠的依賴程度極高，幾乎所有天然橡膠的需求都通過進口來滿足。根據歐盟統計局的最新數據，2023年，歐盟的天然橡膠進口量為119.07萬噸，主要來自泰國、印度尼西亞、馬來西亞、越南和科特迪瓦，這些國家的天然橡膠的出口量占據了歐盟天然橡膠進口總量的87.83%。值得注意的是，泰國和科特迪瓦的出口量合計占比達到了50.78%，其中科特迪瓦的占比首次超過了泰國，成為歐盟最重要的天然橡膠供應國。此外，印度尼西亞和馬來西亞的出口量占比為30.53%，而越南則占據了6.54%的市場份額。

　　在輪胎進口方面，歐盟的情況也頗為相似。2023年，歐盟總共進口了216.63萬噸輪胎，主要來自中國、泰國、土耳其和印度尼西亞。中國的輪胎出口量占據了歐盟市場的39.38%，為歐盟最大的輪胎供應國。具體到輪胎類型，歐盟全鋼胎的進口量約為91.93萬噸，按天然橡膠的用量估算，相當于約38萬噸的天然橡膠消費；而半鋼胎的進口量約為124.7萬噸，對應的天然橡膠用量約為31萬噸。

　　根據ANRPC發布的報告，2023年，全球天然橡膠消費量達到1550.1萬噸。據此計算，歐盟的天然橡膠及輪胎進口量占到全球天然橡膠消費量的12.13%，這一比例凸顯了歐盟在全球天然橡膠市場中的重要地位。

　　D 法案生效對市場格局的沖擊

　　《歐盟零毀林法案》的生效對全球天然橡膠市場帶來了深遠的影響。首先，該法案的實施導致海外橡膠出口成本普遍上升，尤其是對于那些需要建立和完善溯源體系的國家來說，這意味著必須承擔額外的投資和運營成本。盡管具體的成本增長數據尚未明確，但市場普遍預計每噸橡膠的成本將增加200—300美元。

　　其次，全球天然橡膠的出口格局亦將改變，由于主產國對EUDR法案的態度不同，考慮到各國目前對政策的實施情況，積極配合的泰國和科特迪瓦，出口至歐盟的天然橡膠的占比進一步提升，而印度尼西亞和馬來西亞的占比下降，這也將導致不滿足EUDR法規要求的這部分橡膠有可能分流至中國市場，屆時將影響中國天然橡膠市場整體供應格局。

　　對中國這樣的橡膠進口大國而言，EUDR法案的實施意味著進口成本的上升和供應不穩定性的增加，這對國內輪胎制造業構成了雙重沖擊。原材料成本的上升和出口市場競爭的加劇，將導致輪胎售價被動上漲，削弱中國輪胎的出口優勢和壓縮利潤。因此，中國輪胎制造商可能需要尋找新的供應鏈策略，以應對這些挑戰。

　　最后，歐盟天然橡膠及輪胎進口情況皆反映了歐盟市場對全球天然橡膠行業的依賴程度。作為全球重要的天然橡膠消費市場，歐盟的進口需求變化會對全球天然橡膠價格和供應鏈產生重大影響。尤其是在EUDR法案實施后，符合法案的天然橡膠供應存在不確定性，這可能促使輪胎制造商提前進行補庫行為，以避免未來可能出現的供應短缺。考慮到歐盟天然橡膠和輪胎進口的季節性，進口高峰通常出現在3月至10月，因此需要密切關注二、三季度歐盟輪胎廠的補庫情況，這可能會對市場產生較大影響。

　　綜上所述，EUDR法案的實施對全球天然橡膠行業將產生深遠影響。對橡膠生產國來說，如何適應EUDR法案的要求，將直接影響到他們在全球市場的競爭力。對橡膠消費者來說，他們可能需要為符合法案要求的橡膠支付更高的價格。對橡膠行業來說，這無疑是一個挑戰，也是一個機遇，促使行業向更可持續、更環保的方向發展。